上年度多计提了工资，应该如何调整，当时记得是借：管理费用工资，贷：应付职工薪酬，调整后资产负债表是否有变化，请详细说明，谢谢

2026-04-27

你好！借 以前年度损益调整 贷 应付职工薪酬 红字 调整差额就可以...

上一年度工资多计提了，这个年度怎么做分录调整

2026-04-27

借：应付职工薪酬贷：以前年度损益调整...

小企业会计准则，发现12月份工资计提多了，现在1月份怎么操作？可以直接冲回吗？还是只能走以前年度损益这个科目

2026-04-27

你好！只能走以前年度损益这个科目（利润分配…未分配利润）...

代理记账公司做的工资当月计提当月发放，怎么调整成当月计提下月发放

2026-04-27

首先，如果需要调整工资当月计提、下月发放，首先要明确，公司支付工资当月是否还有其他费用，如提前支付的社保公积金等，如果有，则需要计算发放金额，否则可以直接调整当月工资支付方式。其次，如要改变当月计提、待月发放，需要检查公司结算规则，确保结算时间符合现行规定。此外，还需确认是否有足够的资金来弥补账户可能出现欠费的情况，以及支付的社保公积金的支付时间和金额。最后，需要根据公司的实际情况...

我司上年度工资计提多了，本年度应该如何调整？

2026-04-26

你好，红冲就可以的，借应付职工薪酬工资贷利润分配未分配利润...