我是小规模纳税人，按季度申报增值税，这个季度红冲了一张上个季度开的专票，这个季度的增值税申报表我应该怎么填？填第几栏？

2026-04-27

您好填在第二联 税务****栏次负数填写...

小规模纳税人增值税申报表附表一怎么填

2026-04-27

小规模纳税人增值税申报表附表一是用于填报纳税人销售货物、提供应税劳务、服务、不动产租赁和无形资产等方面的情况。具体填写步骤如下：1. 填写销售货物、提供应税劳务、服务的情况填写销售货物、提供应税劳务、服务的情况时，需要填写以下内容：（1）销售额：填写本期销售货物、提供应税劳务、服务的金额，不含税。（2）增值税税额：填写本期销售货物、提供应税劳务、服务的增值税税额。（3）免税销售额...