年末的时候其它应付款-社保、公积金贷方有余额怎么调平呢？账是中途接过来的，接手时科目余额表上就有余额

2026-04-27

你好 交时就平了借其他应付款贷银行...

麻烦帮我看一下这个应付职工薪酬明细表是对的，资产负债表就不一样了，还有就是我年末结转利润是我按我这个12月份的利润表上的利润总额来结转是吗？借：利润分配——末分配利润 88256.26贷：本年利润 88256.26

2026-04-27

您好，年末结转未分配利润后，本年利润余额为0...

应付职工薪酬-工资的明细账怎么看？年初借方余额和年末借方金额代表什么？本年累计借方金额是支付的工资是吧？贷方金额是计提的工资吗？

2026-04-26

一、 应付职工薪酬-工资明细账，贷方发生额表示计提工资，借方发生额表示发放工资。二、年初借方余额，表示未计提的金额；年末借方金额代表年末未计提的工资。二、本年累计借方金额是本年应支付的工资总额。贷方累计金额是表示本年实际计提的工资...

报表中有应付职工薪酬期初余额，咋办？怎么调整

2026-04-26

你好，说明上年有计提，没有全额发放，有余额也是正常的，不需要特地把期初数调整到0 的...