流动资金计算公式？

2026-05-04

1、扩大指标估算法，是一种简化的流动资金估算方法，一般可参照同类企业流动资金占销售收入、经营成本的比例，或者单位产量用流动资金的数额估算。虽然扩大指标估算法简便易行，但准确度不高，一般适用于项目建议书阶段的流动资金估算。 2、分项详细估算法。对各项流动资产和流动负债分别进行估算，在可行性研究中，为简化起见，仅对存货、现金、应收账款和应付账款4项内容进行估算，计算公式为： 流动资金=流动资产-流动负债 流动资产=应收账款+存货+现金 流动负债=应付账款...

流动资金怎么测算?

2026-04-26

流动资金是指某一时期内单位所有短期借款、短期投资、流动资产净值以及现金及现金等价物以及 所有其它可以在一个年度内用于偿还短期债务的资产和负债之和。因此，流动资金的测算可以包括两个部分：一是流动资产，二是流动负债。流动资产包含应收票据、应收账款、存货、预付款项以及现金等可以在一年内可以流动的资金，流动负债则包含应付票据、应付账款、预收款项、流动贷款、一年内到期的长期负债等可以在一年内周转的负债...